宝丰县会计局2018年预算说明

 

 

宝丰县会计管理局2018年度部门预算

公 开 说 明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目　　录

 

第一部分　宝丰县会计管理局概况

一、主要职责

二、部门构成

第二部分　宝丰县会计管理局2018年度部门预算情况说明

第三部分　名词解释

 

附件：宝丰县会计管理局2018年度部门预算表

一、2018年部门收支预算总表

二、2018年部门预算收入预算表

三、2018年部门支出总体情况表

四、2018年财政拨款收支总体情况表

五、2018年一般公共预算支出情况表

六、2018年一般公共预算基本支出情况表

七、2018年一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、2018年基金预算支出情况表

九、2018年国有资本经营预算收支情况表

 

第一部分  宝丰县会计管理局部门概况

 

    一、部门主要职责

1、配合国库股推进财政国库管理制度改革，制定国库改革有关配套管理制度和措施，建立国库单一账户体系，管理财政零余额账户和单位零余额账户。

2、负责受理财政直接支付、授权支付、自有资金集中支付业务及财政工资发放业务。

3、依据人大批准的年度部门预算，对预算单位提供的各项资金收支业务的原始凭证进行审核、监督、结报，及时、真实、完整地记录和反映预算单位各项资金收支情况和财务状况。

4、配合有关财务监督部门及局属相关股室对资金支付运行信息进行查询和实时监测。

5、定期与国库股、代理银行、预算单位进行对账，核实支付额度和收支结存。

6、加强预算单位备用金管理，定期核对预算单位资金结余情况。

7、管理预算单位的预留印鉴卡，受理预算单位预留印鉴卡变更事宜。

8、指导退账单位会计核算及业务处理。

   二、部门构成

   宝丰县会计管理局下设办公室、受理柜、资金清算柜，属财政全供单位。

 三、人员情况

   宝丰县会计管理局2018年在职职工24人，退休职工1人。

 

   第二部分    宝丰县会计管理局

2018年度部门预算情况说明 

 

一、关于2018年部门预算部门收支预算总表的情况说明及增减变化说明

按照综合预算的原则，宝丰县会计管理局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年部门收支总预算2418488元。比2017年12511185元减少10092697元，减少80.67％，减少原因是没有安排政府性基金预算及压缩支出。

收入包括：一般公共预算财政拨款收入2118488元，其他收入 300000元。

支出包括：基本支出1978488元，占82%，项目支出440000元，占18%。其中基本支出中：工资福利支出 1702580元，商品服务支出275908元。项目支出中：基本建设支出30000元，事业发展专项支出300000元，专项业务支出110000元。

 

二、关于2018年部门预算部门预算收入预算表的情况说明及增减变化说明

宝丰县会计管理局2018年收入预算2418488元。2018年收入预算比2017年12511185元减少10092697元，减少80.67％，减少原因是没有安排政府性基金预算及压缩支出。

按照收入来源划分：一般公共预算财政拨款收入2118488元，占88.6％；其他收入300000元，占12.4％。

 

三、关于2018年部门预算部门支出总体情况表的情况说明及增减变化说明

宝丰县会计管理局2018年支出预算2418488元。2018年支出预算比2017年12511185元减少10092697元，减少80.67％，减少原因是没有安排政府性基金预算及压缩支出。

按照支出性质划分：基本支出1978488元，占82%；项目支出440000元，占18%。按功能科目划分：事业运行（财政事务）1510340元，占62.45%；其他财政事务支出440000元，占18.19%；机关事业单位基本养老保险缴费支出246394元，占10.19%；事业单位医疗73918元，占3.06%；住房公积金147836元，占6.11%。

 

四、关于2018年部门预算财政拨款收支总体情况表的情况说明及增减变化说明

宝丰县会计管理局2018年财政拨款收支总预算2118488元。2018年财政拨款收支总预算比2017年2252818元减少134330元，减少6％，减少原因是压缩支出。

　　收入全部为一般公共预算收入，无政府性基金预算拨款。一般公共预算拨款2118488元。支出包括：一般公共服务支出1650340元，占77.9%；社会保障和就业支出246394元，占11.63%；医疗卫生支出73918元，占3.49%；住房保障支出147836元，占6.98%。

 

五、关于2018年部门预算一般公共预算支出情况表的情况说明及增减变化说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

宝丰县会计管理局2018年一般公共预算当年拨款2418488元，比2017年2552818元减少134330元，减少5.26％，减少原因是压缩支出。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

宝丰县会计管理局2018年一般公共预算当年拨款2418488元。主要用于以下方面：工资福利支出 1702580元，占70.4%；商品和服务支出275908元，占11.41%；基本建设支出30000元，占1.24%；事业发展专项支出300000元，占12.4%；专项业务支出110000元，占4.55%。按功能科目划分：事业运行（财政事务）1510340元，占62.45%；其他财政事务支出440000元，占18.19%；机关事业单位基本养老保险缴费支出246394元，占10.19%；事业单位医疗73918元占3.06%；住房公积金147836元，占6.11%。    

 

六、关于2018年部门预算一般公共预算基本支出情况表的情况说明及增减变化说明

 

宝丰县会计管理局2018年部门预算一般公共预算基本支出1978488元。宝丰县会计管理局2018年部门预算一般公共预算基本支出1978488元比2017年一般公共预算基本支出2032818元减少54330元，减少2.67％，减少原因是压缩开支。　

其中：人员经费1702580元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费275908元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

 

七、“三公”经费支出预算情况说明及增减变化说明

宝丰县会计管理局2018年三公经费预算共计2238元，全部为公务接待费。三公经费与比上年减少25533元，减少87.65%。减少原因为没有公务用车维护及运行费。

1、 公务接待费2238元。国内公务接待3次，16人。2018年比 2017年预算数2771元减少 533元，下降 19%，因严格遵守“八项规定”,减少开支。占三公经费总额的100％。

2、公务用车维护及运行费0元。比2017年25000元减少25000元,减少100%。主要是公车改革,无公车。占三公经费总额的０％。

3、因公出国（处境）费0元。与2017年预算没有增减变化；占三公经费总额的０％。

4、公务用车购置数及保有量

（1）、无公务购置用车

（2）、现在单位无车辆

 

八、政府性基金预算支出情况说明及增减变化说明

宝丰县会计管理局2018年政府性基金预算支出：无。

 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

宝丰县会计管理局2018年机关运行经费275908元。主要用于办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）政府采购支出情况说明

2018年度政府采购支出总额60000元。主要用于办公设备更新30000元及印刷费30000元，较上年减少50000元，减少45.45%。减少原因是压缩支出。   

（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明

2017年，我单位没有进行预算绩效评价。2018年，我单位没有计划进行预算绩效评价，无涉及项目资金。

（四）国有资产占用情况说明

宝丰县会计管理局截至2017年12月31日，资产合计614708元。其中：流动资产53376元，占资产总额的8.68%；固定资产561332元，占资产总额的91.32%；无形资产0.00元，占资产总额的0.00%；在建工程0.00元，占资产总额的0.00%。             

（五）专项转移支付项目情况说明

宝丰县会计管理局2018年专项转移支付项目：无。    

（六）国有资本经营预算收支预算说明

宝丰县会计管理局2018年国有资本预算收支情况：无。

 

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指纳入县级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

2018年2月13日

 

 

 

 2018年部门预算公开报表－新.xls